രാജ്യത്ത് ഇതുവരെ കണ്ടെത്തിയതിൽ വച്ച് ഏറ്റവും വലിയ ജിഎസ്ടി റിഫണ്ട് തട്ടിപ്പായി വിലയിരുത്തപ്പെടുന്ന ₹1,825 കോടി രൂപയുടെ സാമ്പത്തിക തട്ടിപ്പ് കേസിൽ മുഖ്യ സൂത്രധാരനെന്ന് ആരോപിക്കപ്പെടുന്ന കപിൽ ചുഘിനെ (Kapil Chugh) ഡയറക്ടറേറ്റ് ജനറൽ ഓഫ് ജിഎസ്ടി ഇന്റലിജൻസ് (DGGI) അറസ്റ്റ് ചെയ്തു. അഹമ്മദാബാദ് സോണൽ യൂണിറ്റിന്റെ നേതൃത്വത്തിൽ ഡൽഹിയിലെ ഇന്ദിരാഗാന്ധി അന്താരാഷ്ട്ര വിമാനത്താവളത്തിൽ ഏപ്രിൽ 19-ന് ദുബായിൽ നിന്ന് മടങ്ങിയെത്തുന്നതിനിടെയാണ് ഇയാളെ പിടികൂടിയത്.

ധനമന്ത്രാലയം പുറത്തിറക്കിയ പ്രസ്താവനയിൽ, കപിൽ ചുഘ് അന്വേഷണത്തിൽ നിന്ന് ഒഴിഞ്ഞുമാറുകയും 22 തവണ സമൻസ് നൽകിയിട്ടും ഹാജരാകാതിരിക്കുകയും ചെയ്തതായി പറയുന്നു. തട്ടിപ്പ് നടപ്പിലാക്കിയതിന് ശേഷം ഇയാൾ രാജ്യത്ത് നിന്ന് രക്ഷപ്പെട്ടതായും അധികൃതർ വ്യക്തമാക്കുന്നു.

വ്യാജ ഇൻവോയിസുകളും ഷെൽ കമ്പനികളും: തട്ടിപ്പിന്റെ രീതി

കേസിൽ, കപിൽ ചുഘും കൂട്ടാളിയായ വിപിൻ ശർമയും ചേർന്ന് വ്യാജ ഇൻപുട്ട് ടാക്സ് ക്രെഡിറ്റ് (ITC) സൃഷ്ടിച്ച് പിന്നീട് അത് റിഫണ്ട് ആയി കൈപ്പറ്റുന്നതിനുള്ള സങ്കീർണ്ണമായ സംവിധാനമാണ് രൂപപ്പെടുത്തിയതെന്ന് കണ്ടെത്തിയിട്ടുണ്ട്. വ്യാജ കമ്പനികൾ (Shell firms) രൂപീകരിച്ച്, യഥാർത്ഥ വ്യാപാര പ്രവർത്തനങ്ങളൊന്നുമില്ലാതെ ഇൻവോയിസുകൾ സൃഷ്ടിച്ച് ITC കാണിച്ചുകൂട്ടിയാണ് തട്ടിപ്പ് നടത്തിയതെന്നാണ് അന്വേഷണ ഏജൻസികളുടെ കണ്ടെത്തൽ.

ഇത്തരം കമ്പനികൾക്ക് സ്വന്തമായി ഓഫീസ്, തൊഴിലാളികൾ, ബിസിനസ് ഇടപാടുകൾ എന്നിവ ഒന്നും ഉണ്ടായിരുന്നില്ല. മറ്റുള്ളവരുടെ KYC രേഖകൾ ഉപയോഗിച്ച് രജിസ്റ്റർ ചെയ്ത ഈ സ്ഥാപനങ്ങളിൽ ‘ഡമ്മി ഡയറക്ടർമാരെ’ ചെറിയ തുക നൽകി നിയമിച്ചതായും കണ്ടെത്തി.

വ്യാജ എക്സ്പോർട്ടുകളും ഫേക്ക് ഐടിസി ഉപയോഗവും

സൃഷ്ടിച്ച വ്യാജ ITC ഉപയോഗിച്ച് ‘സീറോ റേറ്റഡ് സപ്ലൈസ്’ എന്ന പേരിൽ കയറ്റുമതി നടത്തിയതായി കാണിച്ചുകൂട്ടി റിഫണ്ട് ആവശ്യപ്പെട്ടതാണ് തട്ടിപ്പിന്റെ പ്രധാന ഘടകം. പ്രത്യേകിച്ച് കാൻഡ്ല സ്പെഷ്യൽ ഇക്കണോമിക് സോണിൽ നിന്നുള്ള കയറ്റുമതികളാണെന്ന് രേഖപ്പെടുത്തിയെങ്കിലും, യഥാർത്ഥത്തിൽ കയറ്റുമതി നടന്നിട്ടില്ലയോ, വളരെ കുറഞ്ഞ മൂല്യമുള്ള സാധനങ്ങൾ കൂടുതലായി കാണിച്ചിട്ടുണ്ടോയെന്ന് അന്വേഷണത്തിൽ കണ്ടെത്തിയിട്ടുണ്ട്.

ഉദാഹരണത്തിന്, കുറഞ്ഞ മൂല്യമുള്ള പുകയില ഉൽപ്പന്നങ്ങൾ ‘കിമാം’ അല്ലെങ്കിൽ ‘ജർദ’ പോലുള്ള ഹൈ വാല്യൂ ഉൽപ്പന്നങ്ങളായി തെറ്റായി രേഖപ്പെടുത്തി കയറ്റുമതി മൂല്യം കൃത്രിമമായി വർദ്ധിപ്പിച്ചതായി അധികൃതർ പറയുന്നു.

ഇ-വേ ബില്ലുകൾ, ട്രാൻസ്‌പോർട്ട് രേഖകൾ: എല്ലാം വ്യാജം

ഇ-വേ ബില്ലുകളും ട്രാൻസ്‌പോർട്ട് രേഖകളും വ്യാജമായി സൃഷ്ടിച്ചിരുന്നതായി കണ്ടെത്തി. ഒരേ വാഹന നമ്പർ പലതവണ ഉപയോഗിച്ചതും, യഥാർത്ഥ ഗതാഗതം നടന്നിട്ടില്ലാത്ത സാഹചര്യത്തിലും രേഖകൾ സൃഷ്ടിച്ചതുമാണ് കണ്ടെത്തൽ. പണമിടപാടുകൾ പരിശോധിക്കുമ്പോൾ യഥാർത്ഥ ബിസിനസ് ഇടപാടുകളുടെ അടയാളങ്ങളൊന്നും ഇല്ലാതെ ‘സർക്കുലർ ട്രാൻസാക്ഷനുകൾ’ മാത്രമാണ് കണ്ടെത്തിയതെന്നും റിപ്പോർട്ടിൽ പറയുന്നു.

മറ്റു ഏജൻസികളും രംഗത്ത്

ഈ കേസ് ജിഎസ്ടി വിഭാഗത്തിൽ മാത്രം ഒതുങ്ങുന്നില്ല. കപിൽ ചുഘ് ഏകദേശം ₹11 കോടി ബാങ്ക് തട്ടിപ്പ് നടത്തിയ കേസിലും പ്രതിയാണെന്നും, ഇതിനകം Central Bureau of Investigation ചാർജ്ഷീറ്റ് സമർപ്പിച്ചതായും ധനമന്ത്രാലയം അറിയിച്ചു. കൂടാതെ, വിപിൻ ശർമക്കെതിരെ Securities and Exchange Board of India വ്യാജ ബില്ലിംഗുമായി ബന്ധപ്പെട്ട മറ്റൊരു കേസിലും നടപടി എടുത്തിട്ടുണ്ട്.

അന്വേഷണം വ്യാപകമാകുന്നു

മുഖ്യ പ്രതിയെ കസ്റ്റഡിയിൽ എടുത്തതോടെ, ഈ തട്ടിപ്പിന് പിന്നിലെ വലിയ നെറ്റ്വർക്ക് പുറത്തുകൊണ്ടുവരാനുള്ള അന്വേഷണം കൂടുതൽ ശക്തമാക്കാനാണ് തീരുമാനം. രാജ്യത്തെ ജിഎസ്ടി സംവിധാനത്തിൽ വ്യാജ ഇൻവോയിസിംഗ്, സർക്കുലർ ട്രേഡിംഗ്, വ്യാജ റിഫണ്ട് ക്ലെയിമുകൾ എന്നിവ എങ്ങനെ ദുരുപയോഗം ചെയ്യപ്പെടുന്നുവെന്നതിന്റെ വലിയ ഉദാഹരണമാണ് ഈ കേസെന്ന് ധനമന്ത്രാലയം വിലയിരുത്തുന്നു.

ഇത്തരത്തിലുള്ള സാമ്പത്തിക കുറ്റകൃത്യങ്ങൾക്കെതിരെ ശക്തമായ നടപടി തുടരുമെന്ന മുന്നറിയിപ്പും കേന്ദ്ര സർക്കാർ നൽകിയിട്ടുണ്ട്.

ഇത്തരത്തിലുള്ള വാർത്തകൾക്ക് Tax Kerala യെ പിന്തുടരൂ...

സാമ്പത്തിക-നികുതി ലോകത്തെ വാർത്തകളും വിശകലനങ്ങളും WHATSAPP വഴി അറിയാം. ഗ്രൂപ്പിൽ അംഗമാകാൻ ക്ലിക്ക് ചെയ്യൂ... 

https://chat.whatsapp.com/GoyrNUkoWKqKCcBMDDaJKw?mode=gi_t

ടാക്സ് കേരള വായിക്കൂ... വരിക്കാരാകൂ